7 Fragen zu Marisk

Die Risikosteuerung einer Bank muss unabhängig von den Bereichen Markt oder Handel erfolgen, um Interessenkonflikte zu vermeiden und eine objektive Risikobewertung sicherzustellen. Dies ergibt sich aus den Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk), die von der Bundesanstalt fürdienstleistungsaufsicht (BaFin) herausgegeben. Die MaRisk fest, dass die Risikosteuerung und das Risikomanagement in einer Bank eine eigenständige Funktion darstellen sollten, die nicht von den operativen Einheiten, wie dem Handel oder dem Markt, beeinflusst wird. Dies dient dazu, die Integrität der Risikobewertung zu gewährleisten und sicherzustellen, dass Risiken angemessen identifiziert, bewertet und gesteuert werden, ohne dass die operativen Einheiten ihre eigenen Interessen über die Stabilität der Bank stellen. Zusammengefasst ist die Trennung von Risikosteuerung und Handelsaktivitäten ein zentraler Aspekt der regulatorischen Anforderungen, um eine verantwortungsvolle und transparente Risikopolitik zu fördern.

Nach den Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) dürfen die für die Risikosteuerung einer Bank relevanten Kennzahlen grundsätzlich nicht von Stellen festgelegt werden, die dem Markt oder Handel zuzuordnen sind. Die MaRisk verlangen, dass die Risikosteuerung unabhängig von den Handelsaktivitäten erfolgt, um Interessenkonflikte zu vermeiden und eine objektive Risikobewertung sicherzustellen. Die Verantwortung für die Festlegung und Überwachung dieser Kennzahlen sollte daher bei einer unabhängigen Risikomanagementeinheit liegen.

Die aktuelle MaRisk-Novelle trat am 1. Januar 2023 in Kraft.

Wenn eine Privatbank zum Kapitalmarktspezialisten wird, ändern sich verschiedene Risiken gemäß den Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk). Hier sind einige der wesentlichen Risiken, die sich verändern oder verstärken können: 1. **Marktrisiko**: Da die Bank nun verstärkt im Kapitalmarkt tätig ist, steigt das Marktrisiko. Dies umfasst Risiken aus Schwankungen von Marktpreisen, wie Zinsen, Aktienkurse, Wechselkurse und Rohstoffpreise. 2. **Liquiditätsrisiko**: Die Bank muss sicherstellen, dass sie jederzeit in der Lage ist, ihren Zahlungsverpflichtungen nachzukommen. Der Handel mit Kapitalmarktprodukten kann zu erhöhten Liquiditätsanforderungen führen. 3. **Kreditrisiko**: Durch die verstärkte Tätigkeit im Kapitalmarkt kann das Kreditrisiko steigen, insbesondere wenn die Bank in Anleihen oder andere Schuldtitel investiert oder Kredite an andere Marktteilnehmer vergibt. 4. **Operationelles Risiko**: Mit der Ausweitung der Geschäftstätigkeit auf den Kapitalmarkt können auch die operationellen Risiken zunehmen, z.B. durch komplexere Handelsprozesse, IT-Systeme und regulatorische Anforderungen. 5. **Reputationsrisiko**: Eine intensivere Beteiligung am Kapitalmarkt kann das Reputationsrisiko erhöhen, insbesondere wenn die Bank in riskante oder umstrittene Geschäfte verwickelt ist. 6. **Rechtsrisiko**: Die Bank muss sich an eine Vielzahl von regulatorischen Anforderungen halten, die im Kapitalmarktgeschäft besonders komplex und umfangreich sein können. Verstöße gegen diese Vorschriften können zu rechtlichen Konsequenzen führen. 7. **Zinsänderungsrisiko im Anlagebuch**: Da Kapitalmarktgeschäfte oft zinssensitiv sind, kann das Zinsänderungsrisiko im Anlagebuch der Bank steigen. Die Bank muss gemäß MaRisk sicherstellen, dass sie über geeignete Risikomanagementsysteme verfügt, um diese Risiken zu identifizieren, zu bewerten, zu steuern und zu überwachen.

Die MaRisk (Mindestanforderungen an das Risikomanagement) sind ein Regelwerk der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) in, das die Anforderungen an das Risikomanagement von Kreditinstituten und Finanzdienstleistungsinstituten definiert. Die Einführung eines Kapitalmarktspezialisten nach MaRisk erfordert mehrere Schritte: 1. **Anforderungsanalyse**: Bestimme die spezifischen Anforderungen und Aufgaben des Kapitalmarktspezialisten im Kontext der MaRisk. Dies könnte die Überwachung von Markt-, Kredit- und Liquiditätsrisiken umfassen. 2. **Stellenbeschreibung**: Erstelle eine detaillierte Stellenbeschreibung, die die erforderlichen Qualifikationen, Erfahrungen und Verantwortlichkeiten des Kapitalmarktspezialisten festlegt. 3. **Rekrutierung**: Suche nach geeigneten Kandidaten, die die erforderlichen Qualifikationen und Erfahrungen mitbringen. Dies kann durch interne Beförderungen oder externe Rekrutierung erfolgen. 4. **Schulung und Weiterbildung**: Stelle sicher, dass der Kapitalmarktspezialist über die notwendigen Kenntnisse der MaRisk und anderer relevanter regulatorischer Anforderungen verfügt. Dies kann durch Schulungen und Fortbildungen erreicht werden. 5. **Integration in das Risikomanagementsystem**: Integriere den Kapitalmarktspezialisten in das bestehende Risikomanagementsystem des Unternehmens. Dies umfasst die Zusammenarbeit mit anderen Abteilungen und die Nutzung von Risikomanagement-Tools und -Systemen. 6. **Überwachung und Berichterstattung**: Etabliere regelmäßige Überwachungs- und Berichterstattungsprozesse, um sicherzustellen, dass der Kapitalmarktspezialist die MaRisk-Anforderungen erfüllt und effektiv zur Risikomanagementstrategie des Unternehmens beiträgt. Weitere Informationen zu den MaRisk findest du auf der Website der BaFin: [BaFin - MaRisk](https://www.bafin.de/DE/Aufsicht/BankenFinanzdienstleister/Bankenaufsicht/MaRisk/marisk_node.html).

Die Einführung eines Kapitalmarktspezialisten bei einer Privatbank im Rahmen der Mindestanforderungen das RisikomanagementMaRisk) kann mehrere Auswirkungen haben: 1. **Risikomanagement**: Ein Kapitalmarktspezialist kann dazu beitragen, das Risikomanagement zu verbessern, indem er spezifische Kenntnisse und Erfahrungen im Umgang mit Kapitalmarktprodukten -risiken einbringt. Dies kann zu einer präziseren Identifikation, Bewertung und Steuerung von Risiken führen. 2. **Compliance**: Die MaRisk fordert eine angemessene Organisation und Steuerung der Risiken. Ein Kapitalmarktspezialist kann sicherstellen, dass die Bank die regulatorischen Anforderungen besser erfüllt, indem er die Einhaltung der relevanten Vorschriften und Standards überwacht. 3. **Berichterstattung**: Die Qualität und Genauigkeit der Berichterstattung über Kapitalmarktaktivitäten können sich verbessern. Ein Spezialist kann detailliertere und fundiertere Berichte erstellen, die den Anforderungen der MaRisk entsprechen. 4. **Strategische Entscheidungen**: Mit einem Kapitalmarktspezialisten kann die Bank fundiertere strategische Entscheidungen im Bereich des Kapitalmarktes treffen. Dies kann die Wettbewerbsfähigkeit der Bank erhöhen und neue Geschäftsmöglichkeiten eröffnen. 5. **Schulung und Weiterbildung**: Der Spezialist kann auch als interner Trainer fungieren und das Wissen der Mitarbeiter über Kapitalmarktprodukte und -risiken erweitern, was zu einer insgesamt besseren Risikokultur innerhalb der Bank führen kann. Insgesamt kann die Einführung eines Kapitalmarktspezialisten dazu beitragen, die Anforderungen der MaRisk besser zu erfüllen und die Risikosteuerung und -kontrolle innerhalb der Bank zu stärken.

Die Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) in Deutschland legen fest, dass Finanzinstitute verschiedene Maßnahmen zur Geldwäscheprävention durchführen müssen. Dazu gehören auch regelmäßige Schulungen und Übungen. Hier sind einige Beispiele für Übungen, die jährlich durchgeführt werden sollten: 1. **Schulungen für Mitarbeiter**: Alle Mitarbeiter, insbesondere diejenigen in sensiblen Bereichen wie Compliance, müssen regelmäßig geschult werden. Diese Schulungen sollten Themen wie Erkennung von verdächtigen Transaktionen, Meldepflichten und interne Verfahren zur Geldwäscheprävention abdecken. 2. **Szenario-Analysen**: Durchführung von Szenario-Analysen, um potenzielle Geldwäsche-Risiken zu identifizieren und zu bewerten. Dies kann durch die Simulation von Geldwäsche-Szenarien erfolgen, um die Effektivität der bestehenden Kontrollmechanismen zu testen. 3. **Überprüfung der internen Kontrollsysteme**: Regelmäßige Überprüfung und Aktualisierung der internen Kontrollsysteme und Verfahren zur Geldwäscheprävention. Dies kann durch interne Audits oder externe Prüfungen erfolgen. 4. **Risikobewertungen**: Jährliche Risikobewertungen, um neue Risiken zu identifizieren und bestehende Risiken neu zu bewerten. Dies hilft, die Präventionsmaßnahmen kontinuierlich zu verbessern. 5. **Testkäufe und Mystery Shopping**: Durchführung von Testkäufen oder Mystery Shopping, um die Einhaltung der Geldwäschepräventionsmaßnahmen in der Praxis zu überprüfen. 6. **Notfallübungen**: Durchführung von Notfallübungen, um die Reaktionsfähigkeit des Unternehmens auf potenzielle Geldwäschevorfälle zu testen. Dies kann die Simulation eines tatsächlichen Vorfalls und die anschließende Bewertung der Reaktionsmaßnahmen umfassen. Diese Übungen und Maßnahmen helfen sicherzustellen, dass das Unternehmen stets auf dem neuesten Stand der Geldwäscheprävention ist und effektiv auf potenzielle Risiken reagieren kann. Weitere Informationen zu den MaRisk findest du auf der Website der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin): [BaFin MaRisk](https://www.bafin.de/DE/Aufsicht/BankenFinanzdienstleister/Bankenaufsicht/MaRisk/marisk_node.html).